继9月份沪深两市受罚公司数量环比减少40%之后，今年10月受罚公司数量为55家，较上月环比继续减少33.73%。在新《证券法》出炉后半年，A股两市公司的违规数量在9月份、10月份连续两个月环比下滑。

罚金及违规数量均环比下滑

据Wind统计，10月份违规受罚公司是55家，违规类型包括未及时披露公司重大事项、业绩预测结果不准确或不及时、信息披露虚假或严重误导性陈述或其他问题；处理人开出的处分涉及罚款、警告、责令改正、行政处罚。

上述公司中，*ST辅仁、*ST工新、宏达矿业、ST尤夫、延安必康、科融环境、*ST欧浦、长园集团、宁波精达、*ST联络、*ST皇台11家公司受到罚金处罚，罚金区间为30万元到120万元之间，累计罚金额度为630万元。统计显示，8月份的罚金额度为4517.13万元，9月份受罚公司累计罚金为782万元，10月罚金额度低于上两个月的单月罚金额度。

其中，由于6000多万元的分红款未到账，*ST辅仁的处罚终于在10月份落定。公司于去年7月份遭监管部门的连环追问，公司股价随即大跌，证监会也对公司下发了调查通知。经过了一年多的立案调查，*ST辅仁10月底收到罚单，因多项数据虚假记载，公司遭到120万元罚款，实控人朱文臣被10年市场禁入。

正是由于6000万元分红款的“缺席”，二级市场上，2019年7月份，*ST辅仁股价从11.18元/股跌到6.55元/股，一个月跌幅高达40.62%。截至2日，公司股价报收于3.79元/股，自去年7月至今，公司股价跌幅已达65.64%。

财务造假面临更大的退市风险

需要提及的是，在*ST辅仁被立案调查期间，新《证券法》于今年3月份落定。对此，上海一证券维权律师表示：“A股市场已经大幅提高对证券违法行为的处罚力度，对于法律责任着墨较多，针对市场反映的处罚偏低进行了完善。同时，证券违法民事赔偿责任也做了完善，并进一步完善了证券市场的禁入制度。”

就在今年10月份，证监会提升退市制度改革地位。证监会召开会议，工作任务包括以注册制和退市制度改革为抓手，带动发行承销、交易、持续监管、投资者保护等各环节关键制度创新，全面加强资本市场基础制度建设等工作要点。会议明确了监管层将继续坚定加强资本市场改革力度，退市制度改革优先度将得到重点提升，市场优胜劣汰机制将得到完善，并能够更好地发挥价值发现功能，重点利好券商经纪、投行、资管等业务。

对此，机构认为，在全面注册制实行后，伴随着上市公司数量的增长，个股表现分化将愈演愈烈，优质公司更加受到青睐，常态退市制让财务造假、问题缠身、业绩巨亏的公司，面临更大的退市风险。

除了违规受罚的公司以外，今年10月份，两市新增ST舍得、*ST华讯、中潜股份、安妮股份四家公司被立案调查。其中，10月30日，ST舍得当日收到证监会《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据规定，证监会决定对公司进行立案调查。9月22日，由于天洋控股及其关联方未在承诺期限即2020年9月19日前归还非经营性资金占用本金及利息，ST舍得触发了“上市公司股票被实施其他风险警示”的相应情形，公司股票名称由原来的“舍得酒业”变更为如今的“ST舍得”。