十月底临近，上市公司三季度报告将陆续披露。

根据数据显示，在沪深交易所安排将要披露三季报业绩的2187家公司中，目前已经有1441家公司公布了三季报业绩预告。其中，业绩预喜公司占比达72.87%。

另据媒体报道，沪市1360余家上市公司中已披露2017年三季报的有近百家公司，这些公司合计实现净利润500余亿元，同比增长约47%。

虽然还未全部披露，但从以上数字看，A股三季度报向好趋势一览无余。

回想去年的这个时候，三季度报也很亮眼，但看今年的情况，远好于去年。去年年底，对沪市的期待还是3000点的得失；今年，我们已经开始畅想3400点了。而截止目前，不但上市公司的预喜情况好于去年，市场也不乏大量热点。

面对三季报开局向好的局势，下一步我们该看哪些方向呢？我认为，应该从这几个方向来考虑。

从业绩预期看“喝酒吃药打铁”

目前，政策的利好，已经引燃了市场的热情。虽然，暂时有略微的退热。从已公布三季报业绩的几家药企来看，净利增长不少达到20%以上，甚有高达70%-120%预期的。因此，符合政策热点的医药股，仍是很值得期待的。

除了医药板块，钢铁板块亦是受益于政策的板块。

前期的去产能，未来的限产，这两个因素合在一起，可以预见，会大大优化钢铁行业的结构和产能。另外，大型国企的合并，也起到了促进的作用。

很长一段时间以来，钢铁股都有不错的表现。而随着京津冀及周边地区限产的来临，尽管钢铁行业的产能与供给将受到影响，但想到来年的供需情况，其未来很值得期待。同样看已发布业绩预告的几家龙头钢企的数据，有的前三季归属股东净利同比增高达1177% -1221%。

钢铁企业业绩好转的原因，用一家钢企业绩预告中的一句话可以概括，那就是“2017年前三季度因钢材价格上涨”。未来，钢铁股应该还受这个因素影响。

从政策预期看“水泥房子”

水泥房产板块，则是受政策影响很大的两个板块。

近两年来的水泥行业去产能，已经让水泥产业大大得到优化。日前，国企业改革与发展研究会会长、中国建材集团董事长宋志平的水泥“要赚大钱”并非虚言。

在10月份，水泥价格拉升。而根据报道，截至10月18日，10家水泥公司公布三季度业绩预告，全部报喜。

水泥股的业绩，可以用冀东水泥的一句话解释：“核心区域水泥市场秩序稳定，水泥及熟料平均售价同比大幅增长。”

水泥行业看好，那房地产股呢？尽管政策调控威力初显，但随之而来的健康的房地产行业，也会不差。

当然，还有一部分房地产股依然处于一个不利的位置，但那些优质大房地产公司依然值得期待。

以一家龙头房企公布的销售数据为例，其销售及近期新增项目情况简报显示，2017年9月份实现销售面积272.9万平方米，销售金额463.2亿元。2017年 1~9月份累计实现销售面积2664.5万平方米，销售金额 3961.0 亿元。

对比去年的数据是9月实现销售面积213.4万平方米，销售金额253.8亿元；1~9月份实现销售面积1992.1 万平方米，销售金额 2629.0 亿元。

两相对比，今年不管从面积还是金额，均好于去年。

其他一些优质房地产股，业绩也比较不错。

以上四个方向，是笔者认为未来应该关注和思考的。

当然，由于经济形式整体向好，值得期待的也远不止这四个板块。未来进一步形势，答案预计在接下来的三季报数据中。